目 录
中文摘要 I
英文摘要 II
目 录 III
引言 1
一 内部控制的概述 2
（一）内部控制的定义 2
（二）内部控制的目标 2
（三）内部控制的要素 3
1.内部环境 3
2.风险评估 3
3.控制活动 3
4.信息与沟通 3
5.内部监督 3
二 重庆呈祥通讯有限公司内部控制现状及存在的问题 4
（一）重庆呈祥通讯有限公司概述 4
（二）重庆呈祥通讯有限公司内部控制现状及存在的问题 4
1.内部控制环境不理想 4
2.风险意识差 6
3.控制活动不力 7
4.信息沟通不畅 7
三 重庆呈祥通讯有限公司内部控制的完善措施 8
（一）改善内部控制环境 8
1.完善公司内部治理结构 8
2.强调“人”的作用，提高人的品行和素质 8
3.加强“以人为本”的公司文化建设 9
（二）防范潜在风险，建立风险评估机制 9
1.加强内部控制监督，建立规范体系 9
2.提高风险分析能力，完善风险应对措施 10
（三）加强控制活动的完善，保证公司程序正常进行 10
（四）解决公司内部信息流畅，建立信息沟通机制 11
1.保证公司内部信息流畅 11
2.建立相应的沟通机制 11
四 总结 13
参考文献 14
致 谢 15,2651