简论加强通信企业营收资金风险管理的策略

一。通信企业营收资金管理的作用

加强通信企业营收资金管理的作用主要体现在:(1)降低通信企业资金管理的风险。通信企业的营收资金,其回收的及时性和有效性关系到通信企业的收入质量;另外,坏账率也是通信企业经营业绩考核的关键指标。在日常论文网资金管理工作中,通信企业应强化营收资金的管理,及时发现未上缴的营收资金,查找并审核差异原因,及时加以防范,防止收入跑。冒。滴。漏“,实现业务系统与会计系统数据的一致性,确保收入的真实性。准确性,特制定本办法。(2)确保资金归集的及。时性。营业厅作为营收资金管理的起点,承担着确保资金完整的责任,其主要负责业务办理。客户资金的收取。当日营收资金的保管。营收资金的核对和上缴等相关工作,通过日稽核。旬稽核。月稽核等日常的营收资金管理,做到营业款及时。足额缴存,日清月结,提高了营收资金归集的及时性和有效性。(3)为扩大再生产提供支撑。随着行业竞争的加剧,迫使通信企业必须投入大量的资金优化现有网络质量,客户的增加也促使网络规模的投资进一步加大,支撑大规模资本开支的现金流正是来源于营收资金。营收资金管理不好,投资跟不上,企业就会供血不足“,无法支撑扩大再生产。

二。加强企业营收资金风险管理及措施

1。重塑营收资金稽核管理体系。保障营收资金安全高效运行

随着公司通信业务量迅速增加,缴费方式多元化。营收渠道多样化的背景,传统的资金管理模式其零散型。低效率。员工岗位职责不清,制度流程不规范。监督控制不到位等缺陷明显,重塑营收资金稽核管理体系非常具有紧迫感。以健全体系为基础,以信息化支撑为手段,搭建了四三管控“模式的管理体制,实行省。市。县。营业厅四纵分级管理。财务部门。市场部门。信息化部门三横分工负责的闭环管控模式,明确工作标准,建立贯穿省。市。县。营业网点。涵盖全渠道。全业务。全缴款方式。全流程。端到端的营收资金管理体系,确保资金安全高效运行。

2。以营收资金三级稽核管理模式为基础,明确层级稽核和各部门职责

营收资金管理纵向管理链条长,横向涉及部门多,各单位要在现有营收资金管理模式的基础上,以本单位部门职责为依据,做到各部门相互协作。配合,确保营收资金管理工作的落地。三级稽核模式是指在资金收费项目。退。减免。资金收取。资金缴存环节对营收资金应收。实收。到账准确性进行稽核。复核。一级稽核日清日结,二级稽核对所辖区域一级稽核进行复核,三级稽核对所辖区域二级稽核进行复核,营收资金稽核管理系统的正式上线,促进营收资金一。二。三级稽核管理的规范化。标准化,提高稽核效率,实现了每日对各渠道营业款实收。上缴。到账。欠款的情况进行动态监控,推进营收资金管理集中化。专业化。扁平化,提高了资金的回笼性,在提升资金管理效益上实现新的突破。

3。要强化对营收资金管理工作关键环节的管理

针对营收资金管理流程的风险点和薄弱环节比如资金收取。缴存稽核,收费项目。退费。折扣。减免稽核薄弱环节加强管控,确保营收资金安全。完整。高效归集。细化营业款结算管理,各营收渠道要设置专人进行营收资金的稽核,要建立营业款结算余额分析和账龄分析制度,编制账龄记录表和账龄分析表,通过账龄记录表,可以直观地获得每个客户在不同时段内的付款情况,对客户实施有针对性的信用政策或收账政策,确保营收资金及时的收取。缴存。到账。

4。实施全过程控制解决通信工程企业应收账款的管理

(1)建立信用管理部门

建立信用管理部门是解决企业信用风险的关键因素,也是预先防范企业应收账款变坏账的有力保证。企业信用管理部门的任务主要包括:建立客户档案资料;为新客户开户;风险评估;赊销款额度监管;赊销风险分类;现金回收数据录入等。

(2)建立客户信用体系

通过对客户日常行为数据的分析对客户进行信用评估,并根据评估结果对客户授予一定的话费透支额度,既方便用户又有效控制用户的欠费风险。同时,在信用评估的基础上进一步结合服务及营销措施,提高精细化运营和服务水平,在提升客户满意度的同时为运营商提高收益。

5。对县分的银行账户实施自动归集。虚拟账户管理

取消县公司银行实体账户,在市公司实体户下按营业网点开立虚拟账户,搭建自动归集体系及虚拟账户体系,简化账户层级,缩短资金归集路径,提高资金归集效率,降低资金风险。

6。建立营收资金工作评价考核机制。

营收资金检查要采取定期检查及专项检查相结合的形式,根据营收资金稽核重点,建立评价分析指标体系,确定评价指标。评价部门。周期和维度。以日清日结率。收现及时率。上缴及时率。到账及时率作为考核指标,采用通报。纳入绩效考核体系的方式,加大对营收资金回笼的监督力度,保证营收资金收缴的安全。及时。完整。

三。结束语

营收资金是通信企业资金流入的主要来源,是确保企业发展的重要保障,营收资金的安全。完整是企业依法经营。健康发展的重要基础,因此加强通信企业营收资金风险管理具有重要意义。

简论加强通信企业营收资金风险管理的策略