企业资金管理过程中的风险与管控探究

一。前言

企业资金管理是对企业的各项资金进行预算。操作。控制等过程,在这个过程中,存在着诸多风险隐患,一旦处理不好,就会给企业带来巨大的经济损失。企业资金管理中的风险是由多方面引起的,需要管控工作人员的警惕和注意。

二。企论文网业资金管理过程中的风险

企业资金管理过程中存在诸多风险,各种风险隐患需要管理人员警惕与注意,主要包括以下几个方面:

(一)筹资风险

筹资风险是指筹资活动中隐藏的财务风险,它是企业资金管理中最主要的风险。筹资难。筹资面窄。筹资程序繁琐等问题严重困扰着企业,而且,盲目筹资也是企业资金筹集的难题之一。银行贷款是企业传统的筹资方式,从而满足企业发展的资金需要。在资金运转不畅时,企业贷款能够很好的缓解企业的资金难题。银行贷款也会出现盲目筹资的迹象,这给企业带来更大的财务风险。一是盲目筹资给企业带来了更低的资本成本,但同时又带来了更大的财务压力,毕竟,高额的贷款利息会加重企业的财政负担。企业一方面要存有足够的现金偿还贷款利息,减少资金的使用,以防突发状况,进行应急储备;另一方面,还要提高资金的使用效率,提高资金的收益,才能弥补财政空缺,提供贷款的利息,实现公司盈利。无论哪一方面,都给企业带来更大的财政风险。二是盲目筹资更容易导致资金冗余,企业没有明确投资目标的情况下进行筹资,最终会导致资金闲置,资金流失。这样一来,资金就失去了它原本有的经济价值,也为企业带来了债务压力。

(二)占用风险

资金占用是为了追求企业的更高的营业额,但资金占用的同时,也为企业带来了更大的资金风险。企业在生产。销售的过程中经常会遇到拖账欠债的雇客,但是为了提高销售量和市场份额,对这些雇主实行应收债款的信用政策,要求雇客在一定的时期内还清债务。应收债款是资金占用隐藏的风险,主要是因为它很难收回,而且规模过大,难以为企业提高经济效益。另外,应收债款降低了企业的资金周转速率,导致企业难以正常运行,加大了企业资金流动的压力。

(三)预算风险

预算管理是资金管理的重要组成部分,它是预防企业资金出现问题的强针剂。资金预算是事前控制企业的资金隐患,如果资金预算不合理。预算工作不到位,就会出现一系列的财务风险。首先,资金预算不合理就会导致超支。资金浪费等问题。这样会提高企业的资金成本,资金使用也不合理。其次,资金预算是对全年的资金进行规划,能够有效的控制资金的动向以及数量,一旦失去了预算管理的控制力,就会产生盲目行为。例如公司的采购。生产工作就难以控制,过多过对企业的发展都不利。最后,资金预算工作不科学存在的风险还会导致企业失去更多人力。物力。财力,这为企业未来的发展浪费了更多的资源。

三。企业资金管理过程的风险管控策略

企业资金管理过程中的风险管控的工作及其重要,它是公司未来发展所要采取的必要手段,同时,也是企业预防风险的有力措施。笔者提出了以下几个方面的意见:

(一)完善管控体系

企业内部的资金管理风险管控体系是实现科学的管控工作的前提,只有完善好了体系,才能使管控工作有所依据。企业的资金风险管控体系包括:首先,明确管控章程。企业内部的资金风险管理的管控章程要严格执行,每条规定和规范都要科学。合理,实现用制度控制经营活动。用规章调度资产“的原则企业关于管控的规章制度,一定要落实到每一个细节,比如说项目核算制度。经费预控制度等。其次,执行管控规定。按照管控章程,严格执行其中条例,一经发现违法。乱纪现象就妥善处理,加强管控执行力度,做到赏罚分明,使每一个规定都落实到管理的每一个环节,使管理和控制工作都能够树立其威信力。接着,提高管控意识。提高工作人员的管控意识是企业资金管理过程中一项重要任务,让每一位员工能够充分了解管控工作的内容以及宗旨,同时配合好管控工作人员完成任务。提高管控意识的同时也加剧了风险意识,这为企业塑造人才起到了良好的作用,同时也能防范于未然,做好应对工作。

(二)提高管控效果

提高企业资金管理和控制的效果,是企业管控工作的目标之一。如果管控工作效果不明显,那么这项工作也就失去了其意义了。提高管控的效果就要提高管理控制工作者的技术能力,提高其资金控制的能力以及提高其专业的素质。提高管理者的能力从两方面出发:一方面是提高管控人员的责任意识。责任意识就是信用度,具有高尚的素质和责任心,能够为资金管理工作负责。企业可以通过培训。讲座等方式来熏陶和培养工作人员的责任意识,让其了解到资金管控工作的重大意义。另一方面,进行专业技术培训。这可以提高企业的专业水平,走在领域的最前端。树立宏观的资金控制标准,以及提升资金管控人员的专业素养,保障每一个管理环节都能有效的进行。不仅要熟悉财务控制的技术能力之外,还要学习资金管理的风险知识和风险解决方案,最终提高企业的资金管理水平。

四。结束语

企业资金管理是企业生产经营管理的一项重要内容,在企业资金管理过程中会存在一定的风险。企业资金管理的风险是多方面引起的,需要管控人员的注意和有效预防。资金管控工作需要工作人员的认真对待,它是企业未来发展的有力保障,对企业的建设造成一定的影响。因此,笔者提出了两大方面的意见,从加强管控工作的体系和提高管控工作的效果出发,控制资金管理存在的风险,解决管理隐患问题。

企业资金管理过程中的风险与管控探究