国有建筑集团企业资金集中管理的利弊分析

随着建筑企业经营规模的扩大,经营风险也随之增高,降低企业的经营风险成为现代企业处理内部问题的重要环节。建筑企业具有投资规模大。投资面广的特点,因此,资金集中管理成为大多数企业管理的方式。建筑企业对资金进行集中管理,有助于发挥其优势,发挥资金集论文网中的作用,但同时,也容易造成企业问题。了解建筑企业资金集中管理的优势和劣势,并分析问题。想出解决办法,处理好企业资金集中管理的方式,可以帮助企业及早反思资金集中利弊,根据企业的具体情况做出合理的经济决策。

一。资金集中管理的优势

(一)有利于加强企业资金管理,优化资源配置。建筑企业规模较大,能够从全局出发,发挥集体优势,统筹管理全局。当调度发生问题时,企业能够及时控制和解决。取消银行多头开户,减少银行过多账户造成的资金分散,资金过于分散存量,资金分散在下属的各个单位,容易发生管理问题。企业管辖的小企业数量较多,并且余额少,使得存量资金不能有效利用。严格控制开户数量,对多头融资进行统一调度,能够实现系统内的资金归集。有序流动,将下级资金收集起来,也能够明确了解企业的营收状况,加强企业对资金的利用。

(二)提高集团的信用等级,扩大信用规模。充分发挥建筑企业规模优势,增加资本吸引力,降低融资成本。发挥集团优势,可以减少不必要的开支,发挥规模优势,通过引进各商业银行之间的竞争,降低外部的融资成本,获取更多的资金支持。实行资金集中管理,可以提高企业的执行力,为企业业务正常开展增加信任度,从而在谈判中占据主动,获取优惠。

(三)能对企业资金流动情况进行监控,防止资金人为的流失。资金集中管理后,下属企业将剩余资金上缴给企业总部,有效的控制腐败发生可能性。企业可以有效地监管资金,对资金做出预算方案,能够根据企业的实际情况安排预算计划。对监管单位资金的存量和流量信息实时管理,可以合理安排资金使用方式,优化资源配置,让企业内部结构得到有效管理。

(四)能够提高资金周转速度,提高运转效率。在资金分散的情况下,个单位进行资金流转要经过多层手续,和更多环节,资金到账所需时间比较长,周转速度缓慢。有些交易金额较小,交易所消耗的成本加大。将资金集中管理之后,能够明确划分资金归属,采用更为方便快捷的方式完成交易,如网络结算等。减少了交易的中间环节和一些不必要的手续,提高资金流转速度,加快效率。通过集中资金提高资金的使用效率低,增强企业影响力提高企业核心竞争力。能够充分运转资金,利用剩余的资金发挥更大作用,有效利用存量资金,调剂企业内部资金余缺,以此来减少带息负债。

二。集中管理的弊端

(一)资金集中导致风险规模加大,建筑企业一般所需资金较大,资金稳定。持续的供应至关重要。由于资金收回总部集中管理后,风险强度增加,由原来的分散风险向集中风险转移,一旦遭受危害,其造成的破坏力将比之前分散管理的破坏力大得多。下属的投资风险。融资风险全部集中到了总部身上,总部资金压力变得前所未有。企业内部容易因为结算能力较差而导致成员企业资金不能及时调剂,对企业业务的正常开展造成影响。企业面临的风险加剧,决策速度也会随之放缓,影响企业发展。

(二)企业与银行之间关系下降。对外结算离不开商业银行的支持和帮助,银行对企业发展的影响至关重要。由于企业将资金收归总部管理,加强了资金控制,下属单位在银行的存款数量减少,引发银行对企业的不满,进而减少了合作事项,双方关系受到影响。企业融资从原先的分散融资。分散管理向集中化融资。规模化管理靠近,下属的企业只能通过总部与银行进行协商来获取融资,无法依靠自身力量与银行展开谈判。达成协议。由于企业总部受到银行授信和融资额度等限制,使得资金常常无法到位,融资难度加大,无法满足下属企业的资金需求。此外,部分企业缺乏与银行的业务往来,不了解银行融资的具体操作,无法通过银行进行融资,发展难度增大。

(三)分配方式由总部统一制定,利益分配不均。资金集中后,下属企业丧失了原先对资金的有效控制,对沉积的资金无法充分利用,剩余资金无法通过二次投资来获取更大利润。原先的利润分配方案被推翻,而大部分资金集中到总部,最后被企业总部独享。打破了原来的利益平衡,成员收益下降,工作积极性也会随之下降,导致经济效益难以获得提高。

(四)决策难度加大,增加预算准确性和控制困难。由于资金的集中,资金出现大量沉淀,给决策带来了诸多难题。企业总部资金使用方式尤为重要,一旦决策失误,对集团造成的伤害难以想象。企业总部的地位上升,企业总部成为整个集团的财务中心和资金库,使得管理机构更为复杂,事务更为繁琐。一旦出现人为的失误,出现管理方面的漏洞,将会直接威胁到企业本身的资金流转和生死存亡,给企业造成难以估量的损失。

通过资金集中管理优劣势的对比,可以了解资金集中对于企业的意义。针对建筑企业在资金集中管理中产生的问题,企业应该通过内部改革,加强资金集中管理。同时,解决好与银行等各方面的关系,缓解因资金集中管理而带来的压力,努力发挥资金集中管理的优势,让企业又好又快发展。

三。资金集中管理的对策

(一)加强资金集中后的管控,降低资金管理中舞弊风险。建筑企业应从企业的长远出发,制定合理的财政目标和预算方式,规划资金使用。对资金使用情况进行跟踪监督,制定严明的纪律,维护正常的结算秩序。对资金的流量。流向情况严格控制,资金存量使用应做好明确记录。整理,确保资金使用合理。规范。在集中管理资金同时,减少资金使用的随意性,规范付款审批。审核流程,严格审批资金。强化责任制,明确责任人,出现问题应依法追究责任人责任,保证资金运转规范化。模式化。降低企业资金流失风险,完善企业的资金管理制度,明确投资方向,如果出现问题要及早解决,防止可能产生的舞弊行为。

(二)减少贷款,降低开支费用。在资金集中管理的情况下,建筑企业在投资和生产规模不变的情况下,对外部资金需求下降。这种情况下,减少外部贷款可以减少因外筹资金的成本。同时,企业可以降低资产负债率,降低集团财务费用。企业应充分利用剩余资金,将剩余资金收归总部统一调度,进行再生产。对各成员单位的银行账户严格管理,同时加强与银行之间的合作关系,增加相互信任和沟通,获取银行更大的支持。

(三)资金集中管理同时,增加融资渠道,避免融资渠道单一化,降低风险,使企业获得更大的融资规模。提高企业的还本能力和资金规模,提高自身经济实力,才能获得银行对企业的信任,获取更多贷款。建筑企业属于实体经济,对于国民经济具有重要意义,受到中央政策支持比较多,整体行业信用度较高,建筑企业要充分利用自身优势,从而发挥资金集中的作用。

(四)加强资金预算管理,建立信息反馈机制。预算执行情况对企业项目的推进有很大影响,企业在集中资金后,所做出的决策对企业产生更大的影响。因此,必须对资金进行合理分配。制定预算可以明确企业的发展方向,确立资金集中管理的管控方式,从而完善企业法人治理结构,保证生产活动的有序进行。采取信息化手段,根据用户不同的权限制定不同的管理机制,促进企业内部的信息交流。

四。结语

建筑企业加强对资金集中管理,有助于发挥资金的集中优势,调整好资金管理存在的问题。同时,加强企业对于间接价值的认识,强化企业对于风险的认知,提高对资金的利用效率,优化企业结构,减少企业可能出现的大量资金沉积,使企业发展越来越好。

国有建筑集团企业资金集中管理的利弊分析