信贷业务中客户经理的道德风险研究

道德风险是指拥有信息优势的客户经理为了谋取私利,违背基本职业要求和道德准则,未能使贷款业务最优化,甚至给银行带来损失和风险的行为。客户经理直接从事贷前调查。贷中审查和贷后检查工作,由于其获取的微观信息量最丰富,当管理层的监督不到位,信息不对称时,成论文网为商业银行内部道德风险发生频率最高的层次。客户经理的道德风险行为在实际工作中主要体现在三查“工作不尽职,即贷前调查不深入,贷中审查不严格,贷后检查流于形式,重贷轻管。重放轻收。根据央行的一份检查报告,在两湖两广分行中因信贷三查“不落实而发放的贷款中不良贷款占24。7百分号,剥离的不良资产中80百分号与三查“未落实有关。

一。信贷过程中客户经理的道德风险表现形式

通过总结一些银行小额贷款。企业贷款的案例,客户经理道德风险的表现形式可分为以下几个方面:

1。贷前环节:伪造部分贷款资料

相对于信用贷款,以抵押担保为主的小企业授信业务,完全虚构贷款主体。伪造房地产产权资料难度较大,但从已发生的案件来看,存在客户经理伪造或协助客户伪造部分贷款资料,如银行对账单。购销合同。财务报表。土地合同等经营性资料,虚假提高客户偿债能力,使不符合银行客户准入条件的客户,纳入到银行客户范围,或者虚假提高客户信用评级,获得超额授信。

2。支用环节:伪造贷款支用材料

对于小企业授信业务,客户经理在支用环节进行违规操作的可能性较大:一是伪造支用单。购销合同等贷款支用材料,利用进入贷款系统的便利,变更放款账户及账号,从而窃取客户额度项下的未支用贷款额度等;二是与客户串通,挪用部分或全部贷款资金,形成集中用款。

3。支付环节

在支付环节,存在通过受托支付挪用贷款资金的道德风险。具体表现是客户经理伪造借款企业与支付对象之间的交易材料,伪造营业执照。组织机构代码证。购销合同等,对基本的签字。凭证等贷款发放要件审查不严,违规放款。

4。贷后环节

在现行的激励制度下,小企业客户经理一味地追求拓展业务,将贷款的发放完成视为贷款流程的终结,而忽视对贷款的监督和收回。在正常贷款成为不良贷款之后,同一个客户经理采取以贷收息。转贷等手段保持贷款的正常“形态,以免自己负责的贷款的不良率上升而影响考核工资或奖金。

二。防范客户经理道德风险的建议

银行信贷业务中道德风险成为主要经营风险之一,防范信贷业务道德风险已成为当务之急。为此,建议从以下方面入手制约信贷业务道德风险的发生。

1。完善银行内控机制

贷款程序透明。公开,相互制约,自上而下严格执行制度,对逆程序贷款。关系人贷款。垒大户贷款。自批自贷等现象形成强有力的约束力,从而保证道德风险无法滋生。同时加强内部监督,基层支行应建立严格的审批主任。客户经理及会计相互制约机制。客户经理专岗专职,杜绝业务人员工号混用等现象,使岗位制衡。监督作用真正起效。

2。调整贷款审批流程,降低信息不对称

在日常贷款管理中,改变目前一个贷款长期由一个客户经理管理的局面,双人管理定期轮换的管理方式。在A客户经理发放贷款之由A。B两个客户经理同时进行管理,A只负责将到期贷款偿还,是否继续发放由客户经理B进行调查和初步决策。面临不良贷款时,客户经理B会做出有利于自己也有利于银行的选择。信息两人共享下两个人的业绩相互独立,形成有效的博弈,有利于反映贷款的真实状况。

3。不定期展开信贷业务检查

贷款前要加强对实际经营财务状况的真实性调查。除通过到企业进行实地查账。抽调原始凭证。实地核查库存商品等手段外,还可以要求企业提供水电费账单。纳税凭证等材料,以及从行业协会等外部渠道收集的相关信息,全面摸清企业有效资产和真实现金流状况。同时做好相关的信贷档案管理工作,以备日后查阅和定责。贷款发放时,要及时对借款人进行电话和实地回访,进行贷款发放真实性的确认。贷款后要加强授信用途真实性的调查,重点从现金流状况。与关联企业资金往来等角度,判断授信的实际用途以及用途是否符合最初的授信条件,从源头规避授信道德风险。

4。建立客户经理合理的晋升渠道,建立稳定的信贷队伍

银行应该彻底改变以往贷款放多放少。质量高低一个样的状况,根据信贷业务质与量状况,建立合理的薪酬体制,提高客户经理的收入水平,间接提高客户经理发生道德风险的成本,使客户经理由道德风险无法为。不敢为过渡到不愿为。

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