3 银行财务风险管理理论基础

3。1 银行财务风险类型

从理论的角度来看，银行会有风险主要是因为资金业务繁多，又多数受外界因素叨扰，使得难以把握的因素多，所以这经常会使银行的经济一蹶不振。什么为银行财务管理？是一种让经济和政治相辅相成，互相配合，并在管理的基础上，对表现出的风险逐个击破的方法[2]。银行主要靠信贷业务来获取收益，拥有收益同时风险也会在所难免。本文在研究怎么对银行进行风险管理时，可根据平安银行自身的风险因素作为基础，以小见大的来探究影响因素 。

3。1。1 资产质量风险   

不良性的资产比率通常作为衡量此种风险的指标之一。当然怎么能够顺利将不良的贷款追回甚至直接防止它的发生会是现阶段所有商业性的银行所要面临的大难题；银行要强化查核贷款力度，持续完备诚信制度，努力创造一个好的贷款环境【3】银行获得利润主要是通过放贷款，也就是存贷款的利息差，那么向外贷出去的资金能否及时收回来就变得很是关键。尽管放贷款前会对贷款人的背景和资格做调查，但是都不能完全杜绝意外的发生。面对能否及时足额偿还钱款所具有的不确定性，银行往往会陷入信任危机难以脱身。若不良的贷款金额囤积过多，风险爆发可能性就会一点点逐步提高，那么会财政上也会遭受一定程度重创。所以，资产质量风险地位重要，关乎到银行收益。要想将风险控制好，资产质量将会是关键点。应尽可能避免资产问题给财务风险带来的影响。能控制好信贷风险就绝对会在控制资产风险的道路上走得相对顺当。

3。1。2 流动性风险

本篇文章所要解释的是存在其内部的流动性的风险。对于流动性的风险的理解，是商业银行无法迅速以低成本取得所需要的资金来用于还债务或者其他应该支付的资金以及用来维持住正常运营资金的风险。一般从存贷款、流动性、流动性的覆盖率这三个比率来对此类型的风险进行多角度的衡量 [4]。在去研究银行里的关于流动性的风险状况的时候，流动性的短缺会是一个大问题，所以这也是本篇文章的重点关注。银行在面对大量客户提款需要而无法兑现又或者放贷款无法及时收回，都会让银行困于流动性的危机中，产生挤兑现象。

3。1。3 盈利性风险

盈利性的指标一般情况下会主要用来评价银行的能力。一个方面，高盈利背后就是承受着高风险，而盈利差的银行太过守旧所以风险自然低。另一个方面，为了提高自身银行的能力就会冒险选择风险高的业务，那么就会导致能力差的同时风险也很高 [5]。来自优I尔Y论S文C网WWw.YoueRw.com 加QQ7520~18766

有盈利就会有对应的费用支出，主要是人力和经营方面，问题就在于这两项的费用一般是由银行的总行来掌管分发，控制很严。又要不突破指标又要将指标费用最好用完。事实上有高收益的项目必然对应着一定的费用，可是费用会与上级指标有冲突，即使不断调整指标还是会发生两种情况：要么利益最大化但费用超标，要么限制利益的实现。主要就是太过计划性。但经市场微调后也有两种情况产生：一付出和报酬不对等；二获益少的那部分员工偷懒，缺乏上进心。外界的制度也会紧紧限制商业银行去提升盈利水平。大多数银行都是国家来掌控，所以不可避免的会背负一些计划性指标，为保证任务顺利完成，就只能由大化小，层层分解，甚至模式上的生搬硬套缺乏创新。很明显是缺少科学的对收益进行评价和管理的系统，使得想提高盈利水平会较难。