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站在核心企业的角度上，可将供应链的整个生产过程分为采购过程、企业内部生产过程以及销售过程，相应的，我们也可以进一步将经营活动营运资金按照其与供应链或渠道的关系分为：
① 采购渠道的营运资金，等于材料存货+预付账款一应付账款、应付票据；
② 生产渠道的营运资金，等于在产品存货+其他应收款一应付职工薪酬一其他应付款；
③ 营销渠道的营运资金，等于成品存货+应收账款、应收票据一预收账款一应交税费。
这种分类既能够将各个营运资金项目涵盖在内，又能够清晰地反映出营运资金在渠道上的分布状况，从而为基于渠道管理的营运资金管理策略和管理模式研究奠定基础。
2.3 供应链理论在营运资金管理中的应用意义
美国咨询公司PRTM（Pittiglio Rabin Todd & Mcgrath）认为，供应链理论将在以下三个方面有突出表现：
（1）降低管理成本，企业进行供应链管理后，总成本将由原来占总销售的8%～12%下降到4%～5%。
（2）加快资金的回收。PRTM认为，企业从购进原材料到销售资金回笼，用供应链管理前企业资金循环周期在100天左右，而使用了供应链管理后最平达到30天左右。
（3）提升交付能力。PRTM认为，使用了供应链管理后，提前交货与按时货的百分比最好水平将为94%，而现今的平均水平为69%～81%。
1997年PRTM公司进行的一项关于集成化供应链管理的调查表明，通过实供应链管理，企业可以达到多方面的效益：绩优企业资产运营业绩提高15~20%；中型企业的库存降低3%，绩优企业的库存降低15%；绩优企业在现金流转周期上比一般企业保持40～65天的优势。供应链管理在一定程度上提高了业营运资金管理的水平，因此将供应链管理整合到营运资金管理中将有利于企提高自身的营运资金管理水平，同时还可提高整个供应链中所有战略合作伙伴绩效。