（二）文献回顾

1。我国商业银行不良资产现状与成因分析

纵观近几年的文献，在分析我国商业银行的不良资产现状方面，有以下学者进行了分析和研究。周玲玲和胡宗良（2015）[2]分析，我国商业银行不良资产余额不断增加，不良资产率也在一直不断上升中。按不良资产的分类来看，大型商业银行的不良资产所占比重较其他各种商业银行不良资产的总额还要大的多，外资银行不良贷款率最低。导致这种情况的原因可能是我国地方商业银行较多地受制于政府活动，加上其自身管理的缺失。

刘青（2015）[3]指出，我国商业银行风险意识和效益意识一直较为匮乏，又有来自于地方政府的强制干预，因此商业银行大多数不能掌握贷款问题的自主权。而且我国法律法规体系不健全，商业银行在维权过程中有很大的阻碍。文献综述

在分析商业银行不良贷款形成原因方面，王惠芳（2013）[4]指出，在我国推行改革开放后，物品的价格大大增加，货币的价值也在持续增长，导致我国发生了通货膨胀。在通货膨胀发生时，物价虽然有所上升，但却是只在表面上的盈利。其本质是资金变少，并且经营规模缩小，影响银行正常的资金周转和贷款的偿还。陈薪宇（2014）[5]认为，首要原因是，银行内部控制未落到实处，高管人员疏于管理，不按规定的“三查”制度行事，采取“重贷轻管”的态度是主要原因。其次，银行放贷监管制度尚不健全，相关法律法规的建设较为落后，金融市场上的法律规定不规范，大大增加了银行的信贷风险，再加上一些金融法规实施力度小，使国有商业银行不良资产的风险大大增加。王中浩（2014）[6]在指出，造成我国不良资产率居高不下的原因，社会外界因素不可否认，但银行内部的原因也不可忽略。银行风险意识淡薄，信贷人员普遍素质较低，严重的制约了银行信贷工作的发展，助长了不良资 产的诞生。

2。我国商业银行不良资产解决途径

在提出解决商业银行不良贷款的途径方面，彭翔（2015）[7]认为，要想解决商业银行坏账问题，从银行自身情况来说，我们必须要建立完善的市场信息体制，对借款人和贷款的担保人的实际经济能力进行合理评估，并对借款人所借贷款是否物有所用进行实时跟踪。从社会监督机制角度，应当建立健全信用体系，建立“理性经济人”模式，减少政策性的银行贷款，进行银行不良贷款的“二次剥离”。唐作斌（2012）[8]指出，“防范商业银行不良资产处置风险应采取法律对策”。针对商业银行不良资产问题，不仅要建立科学的处置理念，也要建立健全商业银行不良资产处置风险防范法律体系。完善我国商业银行不良资产处置的相关配套法律法规，在法律上建立严格、科学的不良资产处置机制和责任追究制等。来*自~优|尔^论:文+网www.youerw.com +QQ752018766*

通过文献回顾，可以得知，我国目前商业银行不良贷款的情况不容乐观，不良贷款率逐年攀升。除了有国际经济不景气的大背景外，商业银行本身对不良资产危机的怠慢也是不可忽略的。应完善市场信息系统，建立健全信用体系，完善我国处理风险的法律法规。因此，我国经济“新常态”环境下，商业银行面对的既是危机，也是挑战，应能抓住机遇做实事，才能实现突破。

本文将从以下三个方面进行讨论: 

首先，通过阐述我国商业银行不良资产的定义，引出目前我国商业银行不良资产的现状并简要分析可能产生这个现象的原因。通过实际数据，分析近五年来我国商业银行各方面的数据，观察不良资产变动趋势，并提出可能造成这种现象的原因。其次，以招商银行近五年来不良资产的数据为实例，分析招商银行不良资产率常年居高不下的原因，就招行的本身提出切实可行的建议。最后，根据我国经济“新常态”的大环境，并结合招商银行的管理经验，提出切实可行的意见来降低我国不良资产率。