综上所述，我国学者可充分利用国外学者已经研究出来的一些普适性理论，如由Ohlson和Feltham(1995）提出的Feltham-Ohlson 模型，一直在我国相关研究中被广泛运用。国内的学者在充分考虑到我国证券市场的现状和特点后，运用 F-O模型，以及利用各行业的财务数据采用回归模型，来深入研究我国企业股价波动与企业盈余状况的关联性。并通过得出的分析结果反映出我国证券市场的特点，投资者的结构特征等，对此提出相应的建议。