(二)差异产生的原因

由于历史原因和国家政策的偏向，改革开放以来，国家的经济发展重点一直偏向城镇，以农村来支持城镇，忽略了农村经济的发展和建设，使得城乡之间的经济发展水平、收入水平、经济结构等诸多方面存在较大差异，因此也导致了城乡社会养老保障制度在保障水平、筹资模式，管理体制上有所不同。

社会保障水平差异。这个是最主要的因素之一。城镇的经济发展水平要比农村高出许多，这样就导致在城镇养老保险制度的完善上要比农村优越许多，制度上得不到相应的改善，社会保障水平势必也不能够保持稳定。筹资模式的差异。城镇养老金由自己和企业承担，实行统账结合的原则。而农村是积累账户模式，即以个人缴费为主、集体辅助为辅，政府给予一部分的财政补贴。管理体制差异。城市社会保障体系已拥有较为完善的专业社会保障管理及经办机构，并拥有大批高素质专业工作人员，同时已经建立较为健全的社会保障信息网系统，而农村社会保障的管理机构成立晚，同时成熟度低。[3]源[自-优尔^`论/文'网·www.youerw.com

(三)差异带来的问题

首先，由于农村养老保险金的筹集渠道主要来源农民的个人缴费，虽然政府和集体也有一定金额的补贴，但是这部分的金额较小。对于经济发展较落后的农村地区而言，大部分的经济压力都给了农村参保人员。其次，城镇居民在退休失去主要经济来源之后，就可以立即享受到养老保险金的领取待遇，这样他们退休后可以维持基本的生活条件，经济压力较小。而农村地区的参保人员，本身他们的经济来源就不稳定，却强制规定60岁之后才能领取养老金，对于一部分的农民来说，在他们达到领取条件之前就可能已经失去了重要的经济来源。另外，城镇居民的参保范围大多是在职职工，而一些待业或者失业的居民可能就无法被纳入到养老保险的范围内，农村的参保范围相对而言就比较完善。最后，城镇参保人员如果其收入水平较高，他的养老保险的参保数额也可随之调整，领取的养老金也会随之增多。而对于农村参保人员来说，他们的参保数额在一定的限制范围内，不能根据收入随意调整，领取的养老金也相对较低。

由于城乡社会养老制度差异的存在，使我国城乡经济社会难以平衡、和谐地向前发展，并且在一定程度上阻碍了我国城市化和工业化的发展。长此以往，城乡的贫富差距将会越来越大，大部分的农村劳动力将会向城市迁移，这会削弱新农村建设的根基，不利于实现共同富裕和社会经济协调发展，同时也阻碍了我国“三农”问题的解决。

三、完善我国养老保险制度的对策与建议

(一)借鉴国外养老保险制度的经验

美国城镇的养老保险制度主要包括了个人储蓄养老金，普遍养老金和私人年金计划。个人储蓄养老金是建立一个个人退休账户，可以存入个人税前收入。改账户由银行、保险公司等多种金融机构管理，安全稳定。普遍养老金则是美国对其国民退休的基本保障，给其缴纳一定的保险金，实际上是收入的再分配，使得每个人都能够得到保障。私人年金计划就是相当于企业为职工缴纳一定金额的养老保险金，缴纳金额取决于员工的工资收入和工作年龄，这一计划逐渐成为职工退休后退休金的主要来源。美国养老保险的优点在于：基本的养老待遇的水平稳定，有利于多层次的发展；社会的保障机制也比较完善，管理制度统一度高，约束力强；保险制度主要由政府主办，地方和基层共同管理，可以减少官僚主义和浪费，也可以提高工作效率，节约开支。我觉得，根据美国的养老制度，我们可以借鉴其中多层次的发展与多种管理制度相结合管理，建立一个属于我们自己的管理机制，把养老制度实施过程中存在的问题减小，提高我们的保障水平。