一 商业银行信用卡风险管理有关概念及理论

（一）商业银行信用卡风险

  1．信用卡风险的概念及特点

 信用卡风险是指在开展信用卡业务中，由一些不良因素而引起银行、持卡人和特约商户等各方主体遭受损失的可能性 。信用卡以个人信用为基础，随着信用卡业务的不断发展，它已经成为居民日常生活消费的支付工具，也逐渐成为了一种习惯[1]。

（1）涉及环节多。开展信用卡业务包含多个环节，包括从银行营销到持卡人获卡、持卡人在特约商户和场所中用卡等，涉及范围较广，任何一方的疏漏都会引发风险。

（2）风险难以发现。违法人员利用信用卡作案的潜匿周期比较漫长，风险不容易被及时发现。如果持卡人使用伪造的信息申请信用卡，并且发卡行对信息的核查不严格，就会使违法人员浑水摸鱼，侥幸过关，他们一旦获卡就会在最短时间内进行大额透支消费，然而只有消费后，银行收到商户的消费签字单时才能发现风险，之后银行才会采取措施处理和控制。

（3）对计算机系统依赖性强。信用卡所提供的各项金融服务，都是以计算机系统为基础。信用卡使用中的每一个环节都与电子科技息息相关，并且，高科技也为信用卡的运管带来了新的风险，例如由信息系统故障所带来的信用卡风险以及一些黑客用高端的科技技术破坏正常运转的信息系统所带来的风险。

（4）危害性大。违法人员利用信用卡进行诈骗不仅会给银行带来巨额损失，还会影响到信用卡相关主体的利益，并且会损害银行的声名和信誉，对之后业务的开展造成不利影响，妨碍信用卡进一步的发展。

2．信用卡风险的种类

（1）信用风险。信用风险是指信用卡使用者未能履行已签订的合同和发卡银行的要求，没有在规定的还款时间内归还应还的本金和利息，也就是常说的“逾期”，从而对发卡行造成经济损失[2]。包括持卡人信用风险，此风险发生在发放信用卡阶段，发卡机构的从业人员未按照规定，给没有工作或者收入不稳定的人员发卡，引发部分人员大量消费和透支而且没有按照规定时间还款的现象，从而给银行带来损失。从本质上来说，信用卡也是贷款的一种，因为申请人来自于不同的地区，工作收入也不同，所以很难进行统一监管，从而给发卡机构带来了一定的挑战；特约商户交易风险，是由特约商户违规操作或违法运作，导致银行和持卡人的资金损失，表现为：不良商户违规给予信用卡使用者套现服务或非法营销引发的风险。一般来说，信用卡的套现形式有以下几种情况：持卡人在商场或其他场所为他人消费刷卡来套现;操纵专业的套现中介，直接套取现金。这些应当引起银行和相关监管部门的重视；其他信用风险。恶意透支，是指持卡人明知还款能力有限的情况下仍旧大额、超额的透支使用信用卡，即使银行催收也无济于事的一种最常见的信用卡诈骗行为。虚假挂失，持卡人谎称信用卡遗失，操纵从银行办理挂失到停止支付款项的期间，大额度透支卡内消费额，给发卡行带来巨大的经济损失。

（2）操作风险。是指因发卡机构的内控机制没能按照流程实施，或因经办人发生操作失误而引发的风险 。[2]包括人为过失造成的操作风险。由于经办人的操作失误引发的风险，例如银行的工作人员在核查申请人信息时存在疏漏，未能对持卡人的基本信息进行正确的核查或者不按规定提高信用卡的授信额度等造成风险的发生；系统故障造成的操作风险.这类风险是指因为程系统上出现差错而不能对信用卡加以准确地审核和授信，从而导致决策错误或者信用卡的授信额度不够准确。