（三）主要创新之处 2

二、我国城市商业银行利率风险管理现状 3

（一）我国城市商业银行发展现状 3

（二）城市商业银行利率风险管理能力分析 6

（三）我国城商行在利率风险管理方面的不足之处 9

三、常见的利率风险计量模型 10

（一）利率敏感性缺口模型 10

（二）其他计量模型 11

四、基于利率敏感性缺口模型的利率风险管理分析 12

（一）利率风险简述 12

（二）基于利率敏感性缺口模型的利率风险管理分析 13

五、针对我国城商行利率风险管理的对策建议 17

（一）培养专业管理人才，设立专门的风险管理机构 18

（二）探索适合自己的利率风险管理模型 18

（三）积极拓展中间业务和同业业务 19

（四）创新利率风险管理的金融工具 19

（五）加快金融市场建设，加强对城商行的外部监管 19

参考文献 21

一 引言

 （一）研究背景与意义

利率风险，可以理解为在金融市场利率发生变动的情况下，可能给商业银行经营造成损失的风险。在利率市场化改革中，利率风险不可避免，因此商业银行需要培养自己敏锐的前瞻性眼光。目前我国的金融改革进入攻坚区和深水区，我国银行业所面临的利率风险不断加大，探求与时俱进的利率风险管理方法成为银行业稳健经营的必由之路。

我国于1996年开始探索利率市场化改革，于2015年底基本实现利率市场化。因此，随着利率市场化的推进，未来我国经济发展将呈现出更多的不确定性，对于商业银行提出了更高的要求。目前我国处于经济新常态的攻坚期，经济转型中面临着严重的区域性差异和结构性差异，不同地区的商业银行所面临的利率风险的程度有所不同，利率风险管理的能力也有所差异。国有银行和大型股份制银行由于自身规模大，抗风险能力强，在利率市场化中占有优势。

近年来我国城市商业银行发展迅猛，截止2015年末已达到134家，成为我国商业银行的第三梯队。相比于国有银行和大型商业银行，城市商业银行在转型过程中所面临的压力更为突出。随着经济改革的不断加速，我国的宏观环境也会逐渐发生变化，对于城市商业银行未来的利率风险管理能力提出更高的要求，城市商业银行必须提高自身的利率风险管理能力，以更好的适应经济形势的发展。如何充分发挥主观能动性，把不利因素转变为发展机遇，处理好未来发展中可能遇到的各种问题，是城商行探求发展路径的重要问题。

目前，我国对银行业风险管理能力的研究大多以发达国家的研究内容为蓝本，借鉴西方国家在利率改革中的经验，以避免出现同样的错误；并且研究内容更加注重理论上的研究，鲜有对利率风险管理的定量分析。近年来国内的相关研究对象多为大型国有银行或股份制商业银行，几乎很少提及处于发展关键期的城市商业银行。所以，本文主要以处于发展关键期的城市商业银行为分析研究对象，结合利率敏感性缺口模型，分析城市商业银行利率风险和管理现状，联系我国正在进行利率市场化改革的大背景，对我国城市商业银行的利率风险管理进行实证分析，在研究内容方面有所创新。有一定的研究意义。