近年来，按揭贷款已经十分普遍，按揭买房、按揭买车在青年人中盛行。由2012年按揭贷款新增规模数据计算所得 ，仅2012年前三季度按揭贷款新增规模就达到2011年同期的5倍，沛县农行为增加利益和提高竞争力，大力发展按揭贷款业务。首先，沛县农行贷款的门槛逐渐放低，对贷款人的信用不能作出有效评估就向其贷款，是具有很大风险的；其次，在房地产行业，政府对于房地产泡沫正在采取有效措施进行遏制，当房价得到控制时，贷款人的还贷积极性将大大减小，银行的贷款也将面临收不回来的风险。同样，在信用卡方面，沛县农行将发卡门槛一再降低，对审核程序进行简化，对于用户承贷能力缺乏综合评估，这种不顾实际情况发放信用卡的行为给银行收回贷款带来了更大的风险。

3。2 制度建设不完善

沛县农行目前虽已建立董事会、股东会、监事会等部门，但其运行机制还没有达到有效的法人治理结构的要求。例如，沛县农行建立的审贷委员会，是由行长担任委员会主任，参与委员会会议，对会议内容进行审议与表决，决策与评审没有分离。其次，沛县农行的高级管理层主要由沛县政府直接委派,在对各级经理选用时，很难做到绝对的客观公正。这就导致沛县农行无法根据市场化要求进行管理层的选择、监督和评估，也无法按公司法的要求建立良好的内部治理结构，从而形成了沛县农行内部人管理控制的局面。来*自~优|尔^论:文+网www.youerw.com +QQ752018766*

沛县农行内控制度不是由独立的部门制定，而是每个部门根据自己的需要而自行设定，不同的部门考虑问题的角度不同从而出现政出多门，各自为政的局面[7]，其内控制度之间无法相辅相成，无法成为一个完整的体系。例如，2014年10月份、11月份未能在每月结束后的3个工作日内以邮件形式报送《网点运营标准化管理改革实施进度情况表》。很多政策虽然发布，但是现实并不能遵循，遇到具体问题，灵活性讲得多，原则性讲得少，基层行员工几乎要对接所有部门条线的各种内控规章制度，有的规定间内容重复甚至矛盾，使得员工在实际执行起来十分茫然，无所适从，制度也就无法落地。 

   沛县农行制度的制定者大纲是农行北京总部的专门研究人员，其中相当一部分人没有基层工作的经历，缺乏基层工作经验，导致文件精神传递到基层网点实际执行的时候，虽然保证了业务运行的规范化，但是和各基层网点的实际业务情况并不完全契合[8]，给基层网点业务的发展设置了严重的障碍，使员工怨声载道。