项目 2013年 2012年 2013年（%）

货币资金 35539 38754 55.6514%

应收账款 5096 4688 8.9042%

流动资产合计 48228 51313 75.5215%

长期股权投资 11067 3553 17.3301%

资产总计 63860 60078 100.0000%

应付职工薪酬 190 37 0.2975%

流动负债合计 8950 6715 14.0150%

负债合计 9283 6715 14.5365%

实收资本 15210 12675 23.8177%

所有者权益合计 54577 53363 85.4635%

负债和所有者权益总计 63860 60078 100.0000%

表中数据来自网络

2.1.1  从资产方面分析

该公司总资产本期增加2414万元，增长幅度为3.39%，，说明天舟文化公司本年资产规模增长幅度不大。流动资产增长呈现负增长，而非流动资产增长较大，其增长主要体现在长期股权投资和其他非流动资产。货币资金本期减少3215万元，增长幅度为-8.29%，对总资产的影响为-4.52%，对企业的偿债能力好满足资金流动性需要都是不利的。

2.1.2  从权益角度分析

负债本期增加2236万元，增长幅度为33.30%，对权益总额的影响为1.98%，股东权益本期增加2235万元，影响到了权益总额的1.98%，两者合计使权益总额本期增加4471万元，增长幅度为3.96%。本期权益总额增长主要体现在负债的增长上，占比较重的是流动负债，其波动影响到了公司的偿债能力变弱，压力变大，同时也增加了财务风险。其中应付职工薪酬增长幅度最大，主要原因是员工的增加，相对应的工资奖金增加。权益各项中，实收资本对权益和负债的影响最大。实收资本体现了一个企业的资本规模，实收资本的增加对企业承担民事责任的能力，以及该企业的外在形象优略的问题有利。

2.2  现金流量表分析

表2   天舟文化现金流量表简表

项目    2013年    2012年

经营活动：                 现金流入 39122 32073

现金流出 34476 31779

投资活动：                 现金流入 4153 347

现金流出 29227 747