二、中小企业融资的概述

(一)中小企业的界定

自上世纪上半叶第二次工业完成后,工商业发展迅猛,中小企业也在商业大潮中逐步发展壮大。中小企业在不同的国家有不同的划分标准,而且中小企业的变化性强,每个时期对中小企业的界定都不同。我国2011年的《中小企业划型标准规定》依照企业的职工总数、销售金额、资产状况、所在行业等情况规定了中小企业的标准。

表1  我国中小企业界定标准

我国中型企业界定标准

行业 职工人数 销售金额(单位:万) 资产总额(单位:万)

工业企业 300-1000 2000-40000 4000-40000

建筑企业 600-3000 6000-80000 5000-80000

交通企业 300-1000 3000-30000 3000-30000

餐饮企业 100-300 2000-10000 3000-15000

我国小型企业界定标准

行业 职工人数 销售金额(单位:万) 资产总额(单位:万)

工业企业 0-300 0-2000 0-4000

建筑企业 0-600 0-6000 0-5000

交通企业 0-300 0-3000 0-3000

餐饮企业 0-100 0-2000 0-3000

我国现在的中小企业大多是在改革开放之后才成立的,企业发展时间短,管理层对于企业经营模式的建立不够专业,企业规模不大,人数不多,因此我国中小企业的特点主要如下:

表2  我国中小企业的特点

(二)中小企业融资的现状

长期以来,中小企业融资难都是在发展的过程遇到的最为棘手的问题。为了了解现在阶段中小企业融资的情况,随机选取了一些企业进行调查,而在调查中发现企业这普遍认为过去的一年中,市场发展状况不够出色,导致企业的发展也遭遇困境。而企业自身又很难寻求多样的融资方法,贷款融资的成本又超过一般中小企业的承受范围,凡此种种,可看出融资难仍是有待政府采取措施加以解决的问题。论文网

在调查的企业当中,有超过半数的企业都有融资的需求,也有一部分企业认为以目前的运营情况来说,可以选择不融资,仅有不到百分之二十的企业称不存在需要融资的情况。

而对于需要融资的企业来说,会首先选择银行贷款作为最有保障性的融资方式。在所调查的企业中,有近百分之五十八的企业有过向银行贷款的经历。而除此之外,也有很多企业选择民间借贷的方式,随着网络科技的发展,互联网融资也成为了一种新的融资方式。以其中一家公司——徐州市善盈商贸有限公司为例,通过研究其公司规模和管理体系,可以总结出部分融资方面的问题。

1.中小企业的融资通道过窄。徐州市善盈商贸有限公司是一家于2014年注册的小型商贸公司,主营家具建材。由于规模较小,年销售额在600左右,而职工人数则不足20人,在这样的条件下,公司由于销售的周期性原因,常会遇到资金周转不灵的问题,显然以公司现有的规模是不能通过资本市场进行公开的募集资金。所以公司目前只有两种方式解决资金问题,一是通过向银行贷款,但由于手续较为复杂且所需时间较久,公司只会在需要大额资金且资金需求不急迫时才会向银行申请贷款。二是公司会选择民间借贷的方式寻求资金,在购入相关产品时,公司如若遇到流动资金不足的情况,会优先向可靠的合作伙伴或公司管理层借钱,待取得销售利润时再归还所借本息。第三,为了融资,同时也为了提高管理层的凝聚力,公司在成立之初也已投资入股的方式吸引了公司管理层的资金。由此可看出,在我国创业投资体制不完善,中小企业没有严格的法律保障和完备的政策扶持制度的背景下,很多微小型企业融资难以享受到政策带来的好处。

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