类似地,赫国胜,徐洁(2010)对2005-2009年期间我国10家上市商业银行进行实证考察,认为非利息收入对银行盈利水平具有显著的正向效应,这主要表现为银行相对于同业的竞争力有所提高。
钟陈(2012)通过分析2005-2010年期间我国15家上市商业银行的数据,发现国有银行的非利息收入更高,且非利息收入对降低商业银行的经营风险具有显著效果。
刘孟飞,张晓岚,张超(2012)选取我国19家主要商业银行2000-2010年期间的面板数据,利用Herfmdahl指数,对银行收入结构的多元化进行衡量,研究表明,多元化与银行绩效的关系并不显著,但其有效降低了我国商业银行的经营风险。
2.非利息收入对于降低银行经营风险的效果并不显著
张羽,李黎(2010)利用1986-2008年期间我国商业银行的数据,分析得出,从整体层面和银行层面来看,在一定程度上,非利息收入存在分散风险的效应,但会随着非利息收入比重的不断提高而减弱。非利息收入的增加,对我国商业银行的收益和风险没有显著影响。周开国,李琳(2011)依据我国14家商业银行1997-2008年期间的数据,研究发现,收入结构多元化与我国商业银行经营风险的关系并不显著,也没有达到资产组合理论中分散风险的理想效果。
3.非利息收入提高了商业银行盈利的波动性,增加了经营风险
从非利息收入波动性角度分析,周好文,王菁(2008)基于1990-2006年期间我国12家商业银行的数据,研究发现,非利息收入与股权收益率呈稳定显著负相关,其主要影响因素为非利息收入的风险、成本及内部结构。谢罗奇,龚霁虹等(2009)选取我国11家商业银行1997-2008年期间的数据,分析显示,非利息收入的波动性高于利息收入,且这两类收入存在相似的顺周期性。非利息收入调节经济周期冲击的能力较差,这对于银行稳定盈利是不利的。
从银行资产规模角度分析,黄隻、章艳红(2010)利用2000-2008年期间美国商业银行的面板数据,得出结论,银行的资产规模与风险呈正相关,非利息收入既增加了银行的收入来源,又提高了经营风险。当商业银行的资产规模大于100亿美元时,由非利息收入带来的风险更为显著。余雪飞、宋清华(2013)根据中国17家商业银行2000-2011年期间的数据,建立面板门限回归模型,研究资产规模不同的商业银行的非利息收入与银行经营风险的关系,结果表明,非利息收入与银行风险之间存在非线性关系,当商业银行的资产规模大于4万亿时,增加非利息收入,提高了破产风险。
综上文献所述,国内外的研究结果存在较大差异,本文基于中国商业银行实际发展情况,研究非利息收入与银行经营风险的关系,旨在为我国商业银行多元化发展提出建议和方法,具有理论意义和实践意义。
参考文献
[1] 盛虎,王冰.非利息收入对我国上市商业银行绩效的影响研究[J].财务与金融.2008,(5):8-11.
[2] 赫国胜,徐洁.我国上市商业银行非利息收入业务分析与对策[J].财经问题研究.2010,(12).
[3] 钟陈.金融自由化背景下银行非利息收入对风险的影响[J].金融理论与教学.2012,(5).
[4] 刘孟飞,张晓岚,张超.我国商业银行业务多元化、经营绩效与风险相关性研究[J].国际金融研究.2012,(8).
[5] 张羽,李黎.非利息收入有利于降低银行风险吗?——基于中国银行业的数据[J].南开经济研究. 2010,(4):69-91.
[6] 周开国,李琳.中国商业银行收入结构多元化对银行风险的影响[J].国际金融研究.2011,(5):57-66.
[7] 周好文,王菁.非利息收入负向收益贡献度的实证解析——基于我国12家商业银行的模型检验[J].当代经济研究.2008,(11):49-70. 非利息收入与商业银行经营风险关系文献综述和参考文献(2):http://www.youerw.com/wenxian/lunwen_25194.html