（二）研究意义

银行作为现代经济活动的间接参与者，其作用不可估量。从我国目前的农村发展形势来 看，农村信用合作社的转变改制，影响着农业的发展，因此加强对农村商业银行的研究对于 我国的发展有着重要的意义。3而目前国内对农村商业银行公司化治理方面的研究成果较 少，且存在一些不足：一是主要以一般性理论研究为主；二是由于研究者数据和实证资料的 缺乏，导致研究不够深入；三是典型的农商银行公司化治理优化案例较少。可见，结合深入 的调查和研究，分析农村商业银行公司化治理具有极强的理论意义。

本文通过实地调研，收集相关资料，釆用理论与实际相结合的方法，从农村商业银行自 身存在的问题探究完善其公司化治理的措施、对策。先简单比较分析了当下四种商业银行公 司化治理的模式，为之后的模式选择提供参考，再以禾城农商银行为切入口，通过探究其发 展历程、取得成绩和公司化治理中存在的问题，以小见大，从而为完善农村商业银行公司化 治理提出行之有效的对策，这也是本文研究的现实意义所在。

二、国内各类型商业银行公司化治理的比较分析

随着改革开放的不断深入，金融行业迅速发展，,银行业展现出欣欣向荣的态势，逐渐 打破了国有商业银行一统天下的单一国有银行体系。当下,国内商业银行主要包括国有商业 银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行等四种类型。42008 年以后，国有商 业银行完成股改上市，中小金融机构和政策性银行纷纷向股份制商业银行转变，国内的商业 银行公司化治理改革初显成效。[5]与此同时也存在着“委托-代理”关系需进一步厘清；内 部治理的机制仍需完善，组织架构职责边界划分不够明晰；信息披露透明度有待增强；外部 监管有效性需继续提高等问题。但不同的商业银行组织形式,其公司化治理模式也是不同的, 各有其侧重点和自身特色。

（一）国有商业银行公司化治理模式

国有商业银行作为商业银行的领头羊，在我国的银行体系中占据着绝对优势地位，国家 资本以国家控股的形式垄断了绝大部分银行资源。在公司化治理层面，如图 1，国有商业银 行以“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”为基本原则，建立了由股东大会、董事

会、监事会和高级管理层组成的“三会一层”的公司治理架构，并且制定相应的决策、执行 和监督制度，以确保独立运行、有效制衡。

图 1 我国国有商业银行组织架构图文献综述

资料来源:王之亮。中国大型商业银行公司治理及其优化路径研究[D]。成都:西南财经大学,2012。

国有商业银行的公司化治理模式主要有以下几个特点： 1、股权结构逐年优化，推动经营模式进一步转变。2007-2011 年，五大国有商业银行

国家持股占比呈现出逐年下降的趋势，以农行为例，由 100%的国家持股下降至 82。7%，下降 了 17。3 个百分点(农行数据从 2009 年 1 月改制后开始统计)。7此外，在股权结构方面，国 有商业银行也在持续进行优化，在国家政策允许的范围内，开始纷纷引入多元化战略投资者， 推动国有商业银行由“行政行为管理模式”向“公司行为管理模式”转变。

2、公司治理架构逐步规范，规章制度健全完善。当下，国有商业银行都已形成了“三 会一层”的公司治理基本架构，形成了科学有效的运行机制。同时也进行了一些有益的探索 和改革。在保障股东权益方面，就有一些行之有效的改革措施，如工商银行规定在股东大会 议事规则中，选举董事、监事时允许实行累积投票制，准许单独或合计持股在 1%以上股东 提名独立董事候选人，并提供网络投票方式，这有利于中小股东更好地参与股东大会，也确 保了全体股东，特别是中小股东能够享有同等的决策参与权、建议权和质询权。8