2。2。2  实际上实现的利率市场化的程度落后于名义上的利率市场化

虽然我们国家的利率市场化的探索获得了阶段性的成功，但是有许多美中不足，比如金融市场还存在资金的相互流动以及不健全的价格机制，这导致了实际上我国利率市场化的程度要比名义上的程度低许多。[6]其主要表现为： 

     现实基础在利率浮动定价的机制上表现不足。从广泛来看，金融机构尚且没有建成一种贷款利率定价的机制，并且还没有成功的寻找出特别完备的利率管理的方案，多数商业银行分行无专有从事利率管理机构的人员，从业人员绝大部分都是兼职，利率管理还不过是滞留在部分文献的简易上传下达上面，不仅如此因为部分从业人员专业技术较低，工作中可能会出现较大的错误。

3  商业银行在利率市场化进程中的影响文献综述

    伴随中国的市场逐步的开放，金融产品也在不断创新，过分简易的分业经营已经开始无法满足银行发展的要求，可以通过同业业务的创新来扩大银行业务范畴。提高银行的盈利能力已经成为多数商业银行不二的选择。下面以中国工商银行为例，具体分析利率市场化过程的影响[5]。

3。1  现阶段的研究

  商业银行在利率市场化的进程中是具有主动性的，因此我们着重讨论的影响——以中国工商银行为例来透视我们国家的利率市场化。伴随我们国家利率市场化改革历程的加速，资金的价格对于中国工商银行经营的影响变得越来越重要，怎么更好面对利率的市场化的劣势已经不可避免了。接下来我们从中国工商银行角度进行经营理念创新，以新的视角来审视建立利率风险管理运作机制。

3。2  中国工商银行存在的问题与原因分析

3。2。1不良贷款比例的增加   

中国工商银行往年数据

时间 缺口额

2011年12月31日 863,253

2012年6月30日 978,059

2012年12月31日 925,732

2013年6月30日 1,129,475

2013年12月31日 1,213,869

2014年6月30日 1,288,687

2014年12月31日 1,484,922

通过对中国工商银行 2011年12月 31日到2014年12月 31日的报表的信息进行处理

    为了更加直观表现缺口，依据上图了折线图，中国工商银行的缺口处于正向并且还在不断扩大，这明显偏离了实际环境。

    据央行的官方网站统计资料，中国工商银行总的不良贷款比例从2014年3月的17%下降到2015年12月的9%。应该值得思考的是，中国工商银行不良资产比例的下降与国家财政注入资本金和剥离大量的不良贷款直接相关，不能够完全视为中国工商银行本身风险管理的结果。银行不良资产形成的原因无关乎是外部与内部的双重影响。外部因素包括借款人，政策和行政干预等；而内部因素则偏重于决策的失误和信贷人员的素质。事实上，银行业管理信贷和利率风险的能力仍然很有限，如果避免利率市场化之后可能会带来的许多不良因素对于银行业的冲击，一个重要的条件是银行业信贷不良资产的比例必大幅度下降。

3。2。2中长期存款占比增加，存货比例大幅下降

    自从中银从2004年起开放了商业银行的贷款利率的上限之后，中国工商银行的资产呈现“一高一低“的显著变化，即存贷比例降低，到2015年存贷比例只有55%，从表面上看缓解了商业银行资产负债矛盾，但实际是商业的存贷比例下降，如果存贷比例继续下跌，那么商业银行利率势必下降。在贷款的期限结构中，来,自,优.尔:论;文*网www.youerw.com +QQ752018766-中长期贷款占比上升，从2008-2015年，商业银行中长期贷款贷款占有逐年上升，到2015年底，中长期贷款占各项贷款的比重接近42%，比较2008年末提升了接近8。7%，商业银行贷款的中长期化趋势显著，最终将导致中长期资金使用挤占资金的来源，短存长贷，长贷长占的结果。但是上浮的贷款利率占有比逐步降低；中国工商银行的贷款有95%集中在[0。9，0。3]浮动区间内，只有不到4。11%的贷款在（1。3，2。0），占贷款比例最大的优质客户主要执行的是基准利率以及下浮利率，执行上浮利率的贷款有所下降；中国工商银行的贷款利率有95%以上集中[1。3，2。0]，占贷款比例最大的重点客户基本执行的是基准利率或者是下浮利率，履行上浮的利率贷款比2014年下降了11个百分点。究其原因是受信贷业务拓展了方向为引导，中国工商银行的客户群主要集中在重点建设项目和地方优质大型客户上。2015年上浮贷款比重较上年降低了接近1。5个百分点，可是仍旧有接近85%的区间为（1。5，2。3）。这表明，中国工商银行没有从贷款利率上浮中真正获得收益，没有真正得到央行进行利率市场化的改革所带来的实惠。