1 引言 

银行业作为管理货币资金的特殊群体，其最主要的核心问题就是贷款风险管理。目前，银行主要经济来源就是存款和贷款，信贷风险的安全与否是决定银行能否长久发展的重要指标。农村商业银行是由农信社改制形成的，从农信社开始就一直以服务三农为主要市场定位，后来改制成的农村商业银行不仅仅服务地方三农经济的发展，也是中小微企业和地方人民的金融力量。农村商业银行贷款所带来的收入是其商业银行最主要的经济来源，也就是核心业务，近几年随着国内的发展，不良贷款率逐步增高，再加上各种外在因素，贷款所带来的信用风险正在逐步加剧，贷款所带来的风险也是商业银行主要风险所在，一旦发生，对其资金的安全性就会受到威胁，为了更好实现海安农村商业银行的经济目标，满足贷款人的需求，海安农村商业银行必须不断地健全内部管理制度建设，完善财务分析体系，更好地认识贷款所存在的风险，以及如何防范风险所带来的危害。只有做好农村商业银行的贷款风险管理，才能实现地方经济的持续发展。

2 海安农村商业银行的概述

海安农村商业银行一直坚持服务三农，是支持地方经济持续发展的核心力量，它所下设的营业网点遍布城乡，它以“海纳百川，安如磐石”为自己的经营理念，用心取信，追求卓越，一直秉承着高效的执行力和团队奉献力来服务大众。在不断追求的过程中，更是在个人贷款推出了“阳光信贷”农户贷款、农户及个体工商户联保贷款和创业贷款。在公司的贷款业务中推出流动资金的贷款、经营性物业贷款农民和专业的合作社贷款。一切以客户至上来不断创新业务以满足人们的需求，创造出更完善的海安农村商业银行。

2。1海安农村商业银行的发展历史 

原江苏海安农村合作银行在原有的基础重新改制组建成的股份制商业银行，海安农村商业银行是经中国银行业监督管理委员会批准后于2011年2月28日正式挂牌对外营业。

    从海安农村商业银行状况来说，根据海安农村商业银行最近三年的年报来看，截止2015年12月31日，海安农村商业银行存款达到375亿元，存款增量在全县金融机构排名第8位，资产状况属于比较靠前，虽然低于现在的五大银行。还有贷款达到249亿元，贷款的增量位居全县各金融机构的首位，全省农商行首位。在编员工人数为728人，下辖1个营业部，57家支行，1个分理处，在海安县形成了较完善的金融服务系统。近几年随着国家经济的加快发展以及政府对“三农”和小微型企业的大力扶持，使得海安农村商业银行发展迅速，各项业务也都是平稳开展。

2。2海安农村商业银行的营业模式

    海安农村商业银行从2015年年报上来看，它是典型的地方法人金融机构，其大部分是法人股，占69。28%，外部自然人股占18。82%,内部职工股占11。9%。农商行最主要的业务就是存贷款业务，作为之间的媒介，最近几年创新出了针对不同贷款人的贷款业务，但却缺乏把多种投资组合的方式来进行盈利，业务方式显得尤为单一。同时，农商行又具有与其他银行不同的存款对象和贷款对象，从而造成其区别于其他银行不同业务特征和贷款风险。[1]通过看银行贷款以及不良贷款近几年所占比率，则可以了解贷款对象以及产生贷款风险的类别。

2。2。1资金来源

最基本的资金来源，就是农村居民的存款，相对于海安县城，海安大部分都是乡镇，而海安农村商业银行则是乡镇居民存贷款最好的选择，也是主要来源。海安农村商业银行一直把“海安人自己的银行”作为自己的经营定位，海安乡镇农户也受此影响，与它有长期的业务往来。最近几年外出及出国务工的农民越来越多，返回海安后，他们就会习惯性地把这一年的收入存进农商行，与此同时也保障了海安农村商业银行贷款业务的长期发展。